布尔津县2007年度新型农牧区合作医疗基金筹集、使用和管理情况的审计结果公告

2008-7-23-0006 布尔津县2007年度新型农牧区合作医疗基金筹集、使用和管理情况的审计结果公告公告 2031-12-31 1$003$013,1$003$028$016 2008-07-23 12:21:34 y 布尔津县2007年度新型农牧区合作医疗基金 筹集、使用和管理情况的审计结果公告                                               －－布尔津县审计局 发布日期：2008－07－23 <HR id=null>    根据《中华人民共和国审计法》的规定，2008年3月布尔津县审计局对布尔津县新型农牧区合作医疗管理委员会办公室（简称“县合管办”）2007年度新型农牧区合作医疗基金管理和使用情况进行了审计。    一、基本情况     截至2007年末，县合管办账表反映全县参加农牧区合作医疗人数为34862人，其中救助人口4395人。2007年上年基金结余154.09万元；本年收入351.55万元；本年基金支出334.12万元；本年结余171.52万元。 审计结果表明，新农合基金管理的总体运行情况较好，纳入了财政专户管理，并严格实行收支两条线管理。财务管理上建立了较严格的内部控制制度。但审计也发现一些需要加以纠正和改进的问题。    二、审计发现的主要问题        （一）住院医疗费补偿超标准2,125.61元。 抽查窝依莫克乡发现县合管办二次补偿超出规定封顶线给农牧民补偿住院医疗费1687.62元。入户调查发现2007年超出封顶线给农牧民补偿住院医疗费437.99元。    （二）财政补助资金42,910元尚未到位。 截止2008年3月28日尚有2007年度财政补助资金中央16720元，自治区26190元未到位。    （三）多划入家庭帐户基金31,375.80元。 审计县合管办业务数据发现，2007年新农合基金在实际运行中按每人30元缴费额全部划入家庭帐户，未扣减3%的风险金，多划入家庭帐户31,375.80元基金。    （四）定点医疗机构未及时报送“日报”。 定点医疗机构未及时向县合管办报送“住院日报”，且合管办未按“日报”制度要求对其进行处理，责任未落实到位。    （五）新农合计算机信息系统管理不规范。 2007年末县合管办未全面备份新农合信息系统业务数据；存在业务数据录入不规范及财务、业务数据不符等问题。    （六）会计核算不真实。 财务报表未如实列示2007年村集体经济补助资金74,615元。    三、审计处理情况及建议    对上述问题，布尔津县审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告。对住院医疗费补偿超标准的问题，要求县合管办今后加强住院医疗费补偿的登记及审核管理工作，按文件规定标准严格执行；对未到位上级财政补助资金的问题，要求县合管办与财政部门相互协调，积极争取补助资金及时到位，保障合作医疗基金能够顺利运行。对多划入家庭帐户基金问题，要求县合管办今后加强对各项基金政策的学习、领会，今后严格按照文件要求正确予以分配。对定点医疗机构未及时报送“日报”问题，建议县合管办对定点医疗机构加强监管，将制度落到实处。对新农合计算机信息系统管理不规范问题，要求县合管办今后加大对工作人员计算机培训，提高操作技能和业务水平，并按要求做好数据备份和管理工作。对会计核算不真实问题，要求合管办今后按经济业务的真实性如实记载、核算新农合基金收支情况。    针对审计发现的问题，布尔津县审计局建议：县合管办应加强对各项基金政策的学习、领会和宣传工作；加强对定点医疗机构服务水平管理工作；加强对住院医疗费补偿、计算机信息系统等环节的审核和信息传递工作；保证新农合基金安全运行。    四、审计发现问题的整改情况       对这次审计发现的问题，县合管办高度重视，积极整改。    （一）对住院医疗费补偿超出封顶线的问题，现已追回到账金额为902.98元，仍有1223.53元正在追缴过程中。为确保此类问题不再发生，现配备了两名医学审核员，加强了住院医疗费补偿审核工作。    （二）对未到位上级财政补助资金的问题，自治区应补助新农合基金26190元，已于2008年5月份到位，中央应补助基金16720元还未到位。根据自治区财政基金补助方案，各级补助基金按照上年参合人数为基数预算下一年度补助基金，在下一年度中补足上一年度未到位的基金和当年补助基金。预计中央缺口基金在2008年7月到位。    （三）对多划入家庭帐户基金问题，县合管办加强了对各项基金政策的学习、运用，今后严格按照文件要求正确予以分配。    （四）对定点医疗机构未及时报送“日报”问题，经过整改各定点医疗机构已按“日报制度”及时向县、乡合管办报送住院人员日报表。    （五）对新农合计算机信息系统管理不规范问题，县合管办加强了新农合对数据库管理工作，已安排专人负责，制定了《布尔津县新型农牧区合作医疗信息化建设机房服务器管理办法》，安排网管员到自治区进行培训，规范操作，提高管理和服务能力，保障系统安全。    （六）对会计核算不真实问题，组织财务人员认真学习财务专业知识，加强了财务核算管理，今后严格按规定核算新农合基金收支情况。                    （七）对审计提出的建议，县合管办加强了对定点医疗机构的管理，签订了定点医疗机构协议和服务承诺书，促使其控制不合理医疗费用的增长。为保障新农合基金的安全，定点医疗机构已对新农合医疗费进行了单独建帐，规范新农合基金的运行管理；药品目录已进行了新的调整，由原来的930种扩大到现在的1280种，降低农牧民个人自费医药，进一步减轻农牧民的负担。                        　　　      二00八年七月二日 <table widht="100%" align=left><tr><td>相关链接：<hr size=1 color=#000000 width=100%></td></tr><tr><td>1.<a href="http://www.brj.gov.cn/1$003/1$003$013/article.jsp?articleid=2008-7-23-0007">布尔津县2007年度送温暖献爱心社会捐助资金（物资）情况审计结果</a> (2008-07-23) 2.<a href="http://www.brj.gov.cn/1$003/1$003$013/article.jsp?articleid=2008-6-17-0008">布尔津县审计局关于抗震救灾款物跟踪审计调查结果公告</a> (2008-06-17) 3.<a href="http://www.brj.gov.cn/1$003/1$003$013/article.jsp?articleid=2008-3-11-0007">阿勒泰地区2008年公开选拔领导干部考察公告</a> (2008-03-11) 4.<a href="http://www.brj.gov.cn/1$003/1$003$013/article.jsp?articleid=2008-3-5-0004">阿勒泰地区2008年公开选拔领导干部笔试成绩公告</a> (2008-03-05) 5.<a href="http://www.brj.gov.cn/1$003/1$003$001/1$003$001$004/article.jsp?articleid=2008-3-3-0001">对万延安等拟提拔任用干部任前公示</a> (2008-03-03) 6.<a href="http://www.brj.gov.cn/1$003/1$003$013/article.jsp?articleid=2008-2-19-0006">布尔津县人民政府纠风办重新设立电话号码的公告</a> (2008-02-19) </td></tr></table>